국내 vs 해외 vs 펀드투자 세금 절세 전략과 25년부터 증여관련 세법개정내용

안녕하세요 트루써니입니다. 😅

열심히 재테크하서 벌면 국민으로서 세금을 내야하는데요 개인세무사 없는 우리가 그래도 남들 다 아는 절세방법은 숙지하고 투자해야 해서 정리해 보았습니다.

국내주식과 해외주식의 세금 제도는 투자자에게 중요한 영향을 미칩니다. 그래서 양도소득세, 배당소득세, 증권거래세의 주요 차이점을 중심으로 살펴보고 펀드투자 시 유의점까지 비교해 보겠습니다. 또 25년부터 증여세 개정이 있으니 유의해서 보시죠.

세금은 연간 단위가 많으니 연말까지 처리해야 할 종목이 있으면 이번에 공부할 세금제도를 잘 활용해서 절세하시기 바랍니다.

세금은 죽을 때까지 내야 하는 거니까 이번 기회에 절세전략을 잘 배워놓고 시작해서 투자한 이익을 효과적으로 보전하시길 바라요 😃😄😁

국내와 해외주식 세금비교

1. 양도소득세

• 국내주식

현재는 대주주(지분율 1% 이상 또는 종목당 10억 원 이상 보유자)만 양도소득세가 부과됩니다. 과세표준 3억 원 이하에는 22%, 3억 원 초과에는 27.5% 세율이 적용됩니다.

• 해외주식

모든 투자자가 대상이며, 연간 수익 250만 원까지는 비과세입니다. 초과분에 대해 22% 세율입니다

= (양도수익-250만 원)*(양도소득세 20% + 지방소득세 2%)이 적용됩니다.

2. 배당소득세

• 국내주식

배당소득세는 15.4%(배당소득세 14% + 지방소득세 1.4%)이지만 주식 매도 시 바로 세금이 자동으로 납부되는 원천징수제도로 별도의 신고가 필요 없습니다.

• 해외주식

국가별 세율이 다릅니다. 예를 들어, 미국은 15%, 중국은 10%, 일본은 15.315%가 부과되며, 국내에서 추가로 과세될 수 있습니다. 그래서 schd투자 시에는 배당금마다 꼬박꼬박 세금이 나가죠.

3. 증권거래세

• 국내주식

코스피의 경우 2024년 기준 0.18%(농어촌특별세 포함)이며, 2025년부터 0.15%로 인하될 예정입니다.

• 해외주식

국가별로 상이하며, 미국은 매도 금액의 0.0008%라는 매우 낮은 세율이 적용됩니다.

4. 주요 차이점

• 양도소득세 적용 범위

국내주식은 현재 대주주만 과세 대상이지만, 해외주식은 모든 투자자에게 적용됩니다.

• 양도소득세 비과세 한도

해외주식은 연간 250만 원까지 비과세이나, 국내주식은 대주주가 아닌 경우 전액 비과세입니다.

• 양도소득세 신고 의무

해외주식의 양도소득세는 투자자가 직접 신고해야 하며, 국내주식은 대부분 원천징수로 처리됩니다.

QQQ냐 ? 타이거 /코덱스냐 ? 세금보고 선택해야죠

국내주식과 해외주식 세금비교

5. 절세 전략은...

• 연말에는 수익정리 : 해외주식의 연간 250만 원 비과세 한도를 활용해 연말에 일부 수익을 실현하는 전략이 효과적이고 이때 아래에서 설명할 손익통산을 활용해 손해 본 종목을 같이 매도하는 것도 권합니다.

해외주식의 양도소득세는 투자자가 직접 신고해야 하며, 국내주식은 대부분 원천징수로 처리됩니다.

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• 증여 활용: 배우자에게 증여할 경우 10년 내 6억 원까지 비과세가 가능하므로 이를 활용한 절세 방안을 고려해 볼 수 있습니다.

세법개정 내용

25년부터 증여 관련 세법이 개정됩니다.
증여 후 1년 내 배우자가 해당 주식을 매도하면
증여자의 양도소득으로 간주하는 것으로 세법이 25년부터 바뀔 예정이라고 합니다.

<관련 내용>
배우자와 직계존비속으로부터 주식을 증여받은 후 1년 내 양도하면 증여자의 당초 취득가액으로 양도차익을 계산하도록 할 예정이다. 주가가 오를 때 증여재산공제 범위 내에서 세금 부담 없이 증여하고, 이후 바로 매도하면 높은 증여취득가액(증여일 전후 2개월씩의 종가 평균)으로 양도차익을 계산한다.

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손익 통산 비교

해외주식의 손익을 통산해 전체 세금 부담을 줄이는 것도 유리한 방법입니다.

이때 양도소득의 대상은 다 손익통산이 가능한데요. 국내 상장주식 소액주주의 장외거래나 국내 상장주식 대주주, 해외주식 종목은 양도세 과세 대상이므로 이 손실은 손익통산이 가능합니다. 사실 부동산도 이렇죠

6. 펀드와 주식 비교

펀드는... 적금 같은 걸로 간주하므로 배당세, 거래세를 안내는 대신 (수수료가 대신 높죠) 손익통산이 안됩니다.

이익 나면 이익으로 세금 내고 손해 본 거는 내 팔자다 생각하는 구조입니다.

예를 들어 보면 즉 a펀드를 5년간 매수해서 3000만 원의 수익이 났고

b펀드 5년간 매수했으나  -2800만 원 손해를 봤는데 동시에 매도 시 사실상 200만 원 이익이 난거지만...

이 경우 해외주식이면 손익통산으로 200만원이니까 비과세구간이라 세금을 안내겠죠

하지만 펀드의 경우는

• a펀드 3000만 원이 분리과세 기준 2000만 원을 넘어서 3000만 원에 대해 종합소득세로 세금이 부과되고.. 여기서 만약 2000만 원 이하면 분리과세 됩니다

• b펀드는 손해 본 거는 몰라라 하는 구조여서 매도를 빠르게 해 버리든지 이익을 내던지 해야 합니다.

어떤 펀드여도 연간 2000 이내로 이익 나게 팔고 손해 보는 펀드는 손절매하는 것을 추천합니다

사실 저도 예전에 차이나펀드 간신히 이익 만들어서 지겨워서 처리했는데 연간으로 따지면 연 5프로 정도인데 2000 넘겨서 종합소득으로 세금만 왕창 납부한 기억이 있네요..

종합소득세 : 소득구간별 세울

결론

국내외 주식의 세금 제도는 투자 전략에 큰 영향을 미칩니다. 특히 해외주식은 양도소득세 신고와 국가별 배당소득세에 주의가 필요합니다. 세금 제도를 잘 이해하고 이를 활용한 절세 전략을 세운다면, 투자 수익을 극대화할 수 있습니다.

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